Блок-схема СЗУ - Часть 9

Анализ рисков может выявить риски, которые были выявлены ранее и (или) нельзя минимизировать с помощью соответствующих процедур и мер контроля. В таком случае банк должен принять решение о приемлемости таких рисков и целесообразности дальнейшего осуществления и вида деятельности, на котором эти риски основаны.

Кредитный риск - это риск невыполнения заемщиком (контрагентом банка) обязательств по кредитным операциям (т.е. риск того, что уплата заемщиком процентов и основного долга по кредитным операциям будет проводиться с отклонениями от условий кредитного соглашения или вообще не осуществляться).

По уровню риска выделяют следующие виды кредитных операций.

«Стандартные» кредитные операции - Это операции, по которым кредитный риск является незначительным.

«Под контролем» - Это такие кредитные операции, по которым кредитный риск является незначительным, но может увеличиться вследствие возникновения неблагоприятной для заемщика ситуации и составляет 5% чистого кредитного риска.

«Субстандартные» кредитные операции - Это кредитные операции, по которым риск значителен, но может увеличиваться и составляет 20% чистого кредитного риска, а также существует вероятность несвоевременного погашения задолженности в полной сумме и в сроки, предусмотренные кредитным договором.

«Сомнительные» кредитные операции - Это операции, по которым выполнение обязательств со стороны заемщика (контрагента) банка в полной сумме (с учетом финансового положения заемщика и уровня обеспечения) под угрозой, вероятность полного погашения кредитной задолженности низкая и составляет 50% чистого кредитного риска.

«Безнадежные» кредитные операции - Это операции, вероятности выполнения обязательств по которым со стороны заемщика (контрагента) банка (с учетом финансового положения заемщика и уровня обеспечения) почти нет, риск по таким операциям равен сумме задолженности по ним. Направления анализа кредитного риска по этим признакам приведены в табл. 3.12.

Эффективность управления кредитной деятельностью банков зависит от наличия и умение использовать информацию, характеризующую:

потребность в банковских кредитах;

foto_00047.jpg