Блок-схема СЗУ - Часть 22

5.2. Наличие отношений среднего качества или отсутствие отношений.

5.3. Потеря отношений.

В процессе анализа кредитоспособности используются различные группы показателей (табл. 3.13) в сочетании с системами показателей ликвидности, деловой активности, рентабельности, платежеспособности.

По итогам количественного и качественного анализа определяется класс клиента (фирмы):

Класс 1 - Высокий. Доступ к финансовым рынкам гарантируется соответствующим экономическим положением фирмы; стабильный приток средств для оплаты обязательств; сводный баланс обеспечивает реальный крепкую защиту активов.

Класс 2 - Высокий. Доступ к финансовым рынкам несколько меньше, чем у клиентов класса 1; стабильный приток средств для оплаты обязательств.

Класс 3 - Выше среднего. Доступ к финансовым рынкам зависит от экономической ситуации; нестабильный приток средств для оплаты обязательств.

Класс 4 - Средний. Доступ к финансовым рынкам ограничен, даже при благоприятной экономической ситуации; приток средств для оплаты обязательств в целом приемлемый, но может значительно колебаться.

Класс 5 - Ниже среднего (рисковые клиенты). Приток средств для оплаты обязательств осуществляется за счет активов.

Таблица 3.13

ПОКАЗАТЕЛИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ РАЗНЫХ ГРУПП ЗАЕМЩИКОВ

Показатели оценки кредитоспособности заемщика - физического лица

Показатели оценки кредитоспособности заемщика - юридического лица

Показатели оценки кредитоспособности заемщика - банка

Социальная стабильность клиента, т.е. наличие собственной недвижимости, движимого имущества, ценных бумаг и т.п., постоянной работы

Анализ экономических показателей деятельности заемщика за финансовой отчетностью

Анализ соблюдения заемщиком экономических нормативов и показателей деятельности, предусмотренных нормативными актами НБУ

Семейное положение клиента

Эффективность управления заемщика

Анализ прибылей и убытков

Возраст и здоровье клиента

Моральные качества руководства

Анализ качества активов и пассивов

Доходы и расходы клиента

Деловые качества руководства

Выполнение обязательств коммерческим банком в прошлом

Окончание табл. 3.13

Интенсивность пользования банковскими займами в прошлом и своевременность их погашения и процентов по ним, а также пользование другими банковскими услугами

Анализ сильных и слабых сторон заемщика

Создание резервов на покрытие возможных расходов от активных операций

Анализ юридической информации

Анализ юридической информации

Анализ юридической информации

Связи клиента в деловом мире и т.п.

Кредитная история заемщика и т.д.

Качество банковского менеджмента и т.д.

7.9. Анализ эффективности на примере доходности кредитной деятельности (согласно установкам подразд. 2.8)

Оценка эффективности структурной политики банка

Таблица 3.14

Рассчитываются Индексы ДОХОДНОСТИ КРЕДИТНЫХ ВЛОЖЕНИЙ (ЖК)

Филиалы и отделения

Базовый период

Отчетный период

Блок-схема СЗУ

Удельный вес кредитов

W0, тыс. грн

КР0, тыс. грн

Рк0, тыс. грн

W1

Кр1

Рк1

d0

d1

1

2

3 = 1/2

4

5

6

7 = 6/3

Всего

W - процентный доход от кредитных операций;

Кр - объем кредитных вложений;

Рк - доходность кредитных вложений:

Блок-схема СЗУ;

Блок-схема СЗУ

Блок-схема СЗУ

Индекс показывает, как в среднем по банку доходность в отчетном периоде изменилась по сравнению с базовым за счет всех факторов.

Блок-схема СЗУ;

Блок-схема СЗУ

Индекс показывает, как в среднем по банку уровень доходности изменился только за счет динамики доходности по отдельным учреждениями банка.

Блок-схема СЗУ;

Блок-схема СЗУ.

В среднем по банку доходность изменилась только за счет распределения учреждений банка по объему кредитов.

Взаимосвязь между показателями:

Блок-схема СЗУ

D1 = D2 + D3.

Факторный анализ динамики процентного дохода

W = Pк ∙ Кр.

Блок-схема СЗУ

за счет процентной ставки;

за счет объема кредитов.

Оценка интенсификации по доходности

Блок-схема СЗУ.

Факторный анализ динамики доходности:

Блок-схема СЗУ

Блок-схема СЗУ

Рейтинговая оценка по методике, приведенной в подразделе. 2.8:

заемщиков по показателям кредитоспособности;

отдельных банковских учреждений по их привлекательности для заемщиков по процентной ставке по займам, условиями получения ссуды и платы и т.п.;

foto_00013.jpg